證監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人近期召開(kāi)會(huì)議，研討細(xì)化資本市場(chǎng)改革總體方案，其中包括爭(zhēng)取年內(nèi)通過(guò)《證券法》修訂，大幅提高上市公司虛假披露信息等行為的違法成本。而8月以來(lái)，監(jiān)管部門(mén)對(duì)52家上市公司開(kāi)出罰單，累計(jì)罰金為14808.07萬(wàn)元。
8月暫列2019年單月罰金第二
據(jù)Wind統(tǒng)計(jì)，2019年8月以來(lái)，證監(jiān)會(huì)向52家公司開(kāi)出罰單，其中14家公司受到罰金處罰。另外，11家公司被出具警示函，4家公司被公開(kāi)譴責(zé)，13家公司被監(jiān)管關(guān)注，其余公司則受到其他處罰情形。
8月份，監(jiān)管層向上市公司開(kāi)出罰單最高的當(dāng)屬*ST中絨。近日，*ST中絨收到稅務(wù)處理和行政處罰決定書(shū)，除被追繳逾1.2億元退稅款外，還被處以等額罰款。8月14日，深交所發(fā)布對(duì)*ST中絨的關(guān)注函，除了要求說(shuō)明稅務(wù)處罰對(duì)公司的影響外，還提及公司往年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。
據(jù)悉，2012年到2013年期間，*ST中絨通過(guò)與11家公司簽訂489份虛假出口銷(xiāo)售合同，向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)退稅，騙取出口退稅款逾1.2億元。國(guó)家稅務(wù)總局銀川市稅務(wù)局第一稽查局根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，向*ST中絨追繳其騙取的退稅款;另根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局相關(guān)管理辦法，對(duì)騙取國(guó)家出口退稅款的行為，除追繳所騙取的退稅款外，并處1倍的罰款。
相比7月份82家公司受罰，8月份處罰公司數(shù)量明顯下降，8月已臨近末尾目前受罰公司為52家。8月以來(lái)監(jiān)管層給上市公司開(kāi)出的罰金累計(jì)14808.07萬(wàn)元，也低于7月份的17428萬(wàn)元罰金，位列2019年月度罰金額度第二。
今年1月份78家公司涉嫌信披違規(guī)被罰，其中13家公司被處以罰金，額度總計(jì)2452萬(wàn)元;2月份僅有15個(gè)工作日，但兩市仍然有36家公司涉嫌違規(guī)被公開(kāi)處罰、公開(kāi)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)、監(jiān)管關(guān)注或出具警示函，在2月份被“點(diǎn)名”的36家公司中，其中有三成公司被處以罰金，累計(jì)罰金348萬(wàn)元;3月份正值“3·15”，受罰公司數(shù)量為42家，總計(jì)罰金220萬(wàn)元;4月份則有49家公司受罰，累計(jì)罰金917萬(wàn)元;5月受罰公司79家，累計(jì)罰金390萬(wàn)元;今年6月份受罰公司數(shù)量為83家，其中8家公司受到罰金處罰，累計(jì)罰金額度為508.5萬(wàn)元。
違法成本將大幅提高
8月25日，證監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人召開(kāi)會(huì)議，研討細(xì)化資本市場(chǎng)改革總體方案。這次改革將在許多方面取得實(shí)質(zhì)性突破，包括爭(zhēng)取年內(nèi)通過(guò)《證券法》修訂，探討建立具有中國(guó)特色的證券集體訴訟制度，推動(dòng)修訂《刑法》，大幅提高欺詐發(fā)行、上市公司虛假披露信息等行為的違法成本，堅(jiān)決打擊說(shuō)假話、做假賬的違法違規(guī)行為。
8月份關(guān)于投資者訴上市公司的案例不少。其中，方正證券收到長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院送達(dá)的判決書(shū)，法院判決方正證券賠償三十余名受損投資者一千一百余萬(wàn)元。
廣東奔犇律師事務(wù)所主任劉國(guó)華律師向大眾證券報(bào)記者介紹，方正證券涉及證券虛假陳述責(zé)任糾紛案件共計(jì)1160件，合計(jì)涉訴金額為超過(guò)3億4千萬(wàn)元。此前，長(zhǎng)沙中院已作出一審判決案件共計(jì)861件(注：已上訴或處于上訴期內(nèi)，尚未生效)，公司等被告需承擔(dān)賠償責(zé)任的金額合計(jì)1億多元。
需要提及的是，作為全國(guó)首例證券糾紛示范判決案，方正科技上訴請(qǐng)求近日也被全部駁回。據(jù)悉，由上海市高院副院長(zhǎng)等法官組成合議庭進(jìn)行審理，并在8月7日下午14點(diǎn)30分對(duì)該案作出二審判決。上海高院審理認(rèn)為，方正科技因重大關(guān)聯(lián)交易未披露的行為，構(gòu)成證券虛假陳述侵權(quán)，應(yīng)對(duì)受侵權(quán)的投資者承擔(dān)相應(yīng)民事賠償責(zé)任，一審法院采用“移動(dòng)加權(quán)平均法”計(jì)算投資者的證券買(mǎi)入均價(jià)并采用“同步指數(shù)對(duì)比法”計(jì)算市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)扣除比例，符合相關(guān)司法解釋的規(guī)定，計(jì)算方法和計(jì)算結(jié)果相對(duì)公平合理，并無(wú)不當(dāng)，且認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，故判決駁回上訴，維持原判。
關(guān)于本次證券法修訂的問(wèn)題上，證監(jiān)會(huì)相關(guān)人士表示，“證券法修訂加大投資者保護(hù)的力度，特別涉及信息披露、投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)、證券欺詐發(fā)行等;加大對(duì)于證券違法行為的處罰力度?！?/p>
